Правовой аудит

Правовой аудит ("due diligence") – это независимая правовая экспертиза какой-либо области деятельности вашего предприятия с целью выявления и устранения (либо минимизации) нарушений действующего законодательства, существующих рисков, оптимизации хозяйственных процессов.

Как проводится?

Заказчик представляет документы, касающиеся предмета исследования, и дает пояснения по ним. Совместно с заказчиком формулируются цели и задачи исследования, определяются направления, требующие повышенного внимания.

При большом объеме документов правовой аудит может проводиться по месту нахождения заказчика.

Что получите в результате?

письменное заключение (отчет), содержащее:

  • подробное описание проведенного исследования;
  • оценку соответствия исследованных документов действующему законодательству, перечень выявленных нарушений с нормативным обоснованием (в том числе анализ договоров;
  • описание возможных рисков с нормативным обоснованием и судебной практикой (при необходимости);
  • выводы и рекомендации по предмету исследования.

Виды правового аудита

Правовой аудит договорных отношений

Что проверяется?

Порядок оформления отношений с контрагентами: основные договоры, контракты, соглашения, используемые в хозяйственной деятельности предприятия, и документы, которые составляются во исполнение обязательств (акты, счета-фактуры, накладные, отчеты и т.п.).

Возможные цели проверки:

  • оптимизировать используемые виды договоров с учетом специфики деятельности компании;
  • улучшить работу с дебиторской задолженностью;
  • выявить задолженность, взыскание которой представляется затруднительным либо невозможным, в т.ч. вследствие отсутствия документов;
  • выявить нарушения, которые могут повлечь для вас неблагоприятные последствия, такие как:
  • ущемление ваших прав и законных интересов;
  • признание договора незаключенным или недействительным;
  • невозможность либо затруднительность защиты ваших интересов в судебном порядке в случае нарушения контрагентом своих обязательств;
  • предъявление претензий со стороны налоговых органов.

Правовая экспертиза сделок

Что проверяется?

  • Уже совершенные сделки.
  • Обстоятельства и условия заключения планируемой сделки (сделок)

Возможные цели проверки:

  • выявить и устранить (при наличии возможности) нарушения законодательства;
  • определить наличие угроз не получения или потери имущества и/или денег;
  • установить риски возможного оспаривания сделок со стороны 3-х лиц, налоговых или иных органов;
  • определить целесообразность заключения сделки с учетом имеющихся рисков.

Правовая экспертиза перспективы судебного разбирательства

Что проверяется?

Обоснованность позиций сторон спора, наличие и достаточность доказательственной базы.

Возможные цели проверки:

  • проанализировать судебную практику, касающуюся предмета спора, установить перспективу и целесообразность судебного разбирательства;
  • выявить слабые места позиции, усилить доказательственную базу;
  • разработать схему защиты интересов заказчика в суде.

Правовой аудит корпоративных отношений

Что проверяется?

Соответствуют ли положения устава предприятия и локальных нормативных актов, регулирующих корпоративные отношения, требованиям действующего законодательства. Правильно ли оформляются протоколы (решения) коллегиальных органов управления. Позволяют ли документы, регулирующих корпоративные отношения, соблюсти баланс интересов между собственниками, защищают ли бизнес от внешних угроз.

Возможные цели проверки:

  • выявить нарушения законодательства, разработать меры по их устранению;
  • минимизировать риски возникновения корпоративных конфликтов;
  • учесть интересы разных собственников;
  • устранить патовые ситуации (сложность либо невозможность принятия управленческих решений вследствие равенства голосов);
  • урегулировать вопросы вхождения в бизнес 3-х лиц, в т.ч. наследников;
  • защитить собственность от внешних посягательств.

Правовой анализ ситуаций

Что проверяется?

Фактические обстоятельства, в которых оказалось предприятие: внутренние и внешние факторы, возможности и угрозы.

Цель проверки – ответить на вопрос: «Что делать?»

  • рассмотреть сложившуюся ситуацию, исходя из документов, представленных заказчиком, с точки зрения имеющегося правового регулирования;
  • выявить имеющиеся риски для всех заинтересованных участников;
  • разработать мероприятия по выходу из сложившейся ситуации;
  • оценить плюсы и минусы возможных действий.

Правовой аудит структуры бизнеса

Что проверяется?

Имеющаяся структура построения бизнеса (группы компаний, хозяйствующих субъектов), хозяйственные связи между отдельными элементами.

Возможные цели проверки:

  • определить эффективность работы действующей структуры бизнеса;
  • выявить «слабые», «лишние» элементы;
  • разработать новую бизнес-модель.

Правовой аудит активов и обязательств

Что проверяется?

Первичные документы, подтверждающие наличие активов и обязательств заказчика, соответствие первичных документов данным бухгалтерского учета.

Возможные цели проверки:

  • выявить правовые риски финансово-хозяйственной деятельности предприятия, в т.ч. риски привлечения к налоговой, административной и уголовной ответственности;
  • установить наличие и соответствие первичных документов сведениям бухгалтерского учета в части активов и обязательств;
  • определить обязательства, которые не подтверждены первичными документами либо подтверждены ненадлежащими первичными документами.

Понравилась статья? Порекомендуйте друзьям:

В зависимости от потребностей заказчика мы можем предложить и иные виды правового аудита. Подробности проведения аудита кадровой документации вы можете посмотреть здесь.

По вопросу проведения правового аудита вы можете
связаться с нами прямо сейчас:

по телефонам: 8 (351) 216-04-06, 261-31-11;

по электронной почте: Этот адрес электронной почты защищен от спам-ботов. У вас должен быть включен JavaScript для просмотра.;

по Skype: legalxp.ru;

через сайт, заполнив форму в правом нижнем углу и отправив сообщение.

Понравилась статья? Порекомендуйте друзьям:

Подпишитесь на нашу рассылку «Простым языком о важном для бизнеса»

Каждую неделю юридические советы и комментарии для собственников и руководителей бизнеса

Отзывы клиентов

А.В. Спицын